[2025년 최신] 종합소득세 신고 방법 홈택스·손택스 총정리

5월은 종합소득세 신고의 달로 프리랜서·1인 자영업자·임대사업자 등 다양한 수익원이 있는 사람에게 매우 중요한 시기입니다. 특히 최근에는 유튜브, 스마트스토어, 인스타그램 등 부업 형태의 기타 소득자들도 종합소득세 신고 대상에 포함되면서 관심이 높아지고 있습니다. 하지만 매년 반복되는 세금 신고에도 불구하고 여전히 ‘어디서부터 시작해야 할지 막막하다’는 분들이 많습니다. 오늘은 2025년 기준 종합소득세 신고 대상부터 홈택스·손택스를 통한 신고 절차까지 완전히 정복할 수 있도록 도와드리겠습니다.

 

 

 

 종합소득세란

종합소득세는 1년 동안 발생한 모든 종합소득 (사업, 이자, 배당, 근로, 연금, 기타소득 등)을 합산하여 국가에 신고하고 세금을 납부하는 제도입니다. 말 그대로 종합적으로 소득을 합쳐 계산한다는 의미입니다. 직장인은 보통 연말정산으로 세금 문제가 끝나지만 그 외 소득이 있다면 종합소득세를 따로 신고해야 합니다. 예를 들어 본업 외에 강의료를 받거나 콘텐츠를 제작해 수익을 얻은 경우 모두 종합소득세 신고 대상이 됩니다.

 

 

1. 종합소득세 신고 대상

• 프리랜서, 개인사업자, 자영업자
• 부동산 임대소득자
• 유튜버, BJ, 인스타 인플루언서, 스마트스토어 운영자
• 강의료, 원고료, 강연료 등 기타소득을 얻은 직장인
• 퇴직 후 일시적 소득이 발생한 사람

 

2. 종합소득세 신고 기간

• 2025년 5월 1일(목) ~ 6월 2일(월)
• 납부 기한 또한 동일 (납부 지연 시 가산세 발생)

 

 

 종합소득세 신고 전 준비 사항

1. 사전 준비 서류

종합소득세 신고는 정확한 수입·지출 정리와 공제 항목 확보가 핵심입니다. 준비단계에서 시간과 노력을 들여야 오차 없이 신고할 수 있고 환급도 더 정확히 받을 수 있습니다.

 

① 소득 관련 서류

• 원천징수영수증
• 지급명세서
• 현금영수증, 카드매출 내역
• 온라인 플랫폼 수익 정산서(Naver, YouTube, Toss 등)

 

② 필요경비 증빙 자료

• 세금계산서, 지출증빙용 현금영수증, 체크·신용카드 사용 내역
• 사무실 임대료, 통신비, 소모품비, 차량 유지비 등 경비 내역

 

③ 공제 항목 자료

• 국민연금, 건강보험 납부 내역
• 의료비, 교육비, 기부금, 보장성 보험료 등 공제 대상 항목 영수증

 

④ 환급계좌 등록 정보

• 본인 명의 은행 계좌 (환급 시 필요)

 

2. 신고 유형 확인

• 간편장부 대상자: 연 매출 7,500만 원 미만 개인사업자
• 복식부기 대상자: 일정 기준 이상 매출 보유자 (필수 장부 제출)

 

 

 

 홈택스를 통한 종합소득세 신고 방법 (PC)

홈택스는 국세청이 운영하는 온라인 세금 신고 시스템으로 누구나 무료로 이용할 수 있습니다. 2025년에는 더욱 간편한 ‘모두채움 신고서’ 기능도 제공되어 국세청이 제공한 정보만 확인 후 제출이 가능합니다.

 

STEP 1. 홈택스 접속 및 로그인

• 홈택스 바로가기
• 공동인증서, PASS, 카카오인증 등 다양한 방법으로 로그인 가능

 

STEP 2. 신고/납부 메뉴 선택

• 상단 메뉴 → [신고/납부] → [종합소득세] 클릭

 

STEP 3. 신고서 작성 및 소득 유형 선택

• 소득 항목(사업소득, 기타소득, 근로소득 등) 선택
• 신고유형에 따라 ‘모두채움’, ‘신고서 직접작성’ 중 선택

 

STEP 4. 소득금액 및 필요경비 입력

• 수입금액, 필요경비, 경비율 등 상세 입력
• 자동계산 기능 제공됨

 

STEP 5. 공제·감면 항목 입력

• 인적공제, 보험료, 의료비, 교육비, 기부금, 연금계좌세액공제 등 입력
• 입력 후 총세액 자동 계산

 

STEP 6. 신고서 제출 및 납부

• 전자서명 후 신고 완료
• 납부는 신용카드, 가상계좌, 간편결제 가능

 

 

 손택스를 통한 종합소득세 모바일 신고 방법

모바일로도 간단히 종합소득세를 신고할 수 있습니다. 특히 국세청에서 제공하는 ‘모두채움 신고서’는 예상 세액까지 자동 계산되어 손쉽게 제출 가능합니다.

 

1. 손택스 신고 절차

1. 플레이스토어/앱스토어에서 ‘손택스’ 앱 다운로드
2. 로그인 후 [종합소득세 신고] 메뉴 선택
3. ‘모두채움 신고서’ 선택 → 국세청 제공 정보 확인
4. 소득 항목, 공제 항목 확인 및 수정
5. 전자서명 후 제출 → 모바일 납부 가능

 

2. 모바일 납부 가능 수단

• 신용카드 납부
• 계좌이체, 간편결제(카카오페이, 네이버페이 등)

 

 

 

 

 종합소득세 신고 시 주의할 점

신고 과정에서 가장 자주 발생하는 실수는 소득 누락과 공제 항목 미반영입니다. 이로 인해 불필요한 세금이 부과되거나 추후 수정신고 부담이 생길 수 있으니 아래 항목을 체크해 보세요.

 

• 국세청이 제공한 소득 외 추가 소득은 누락되지 않았나요?
• 필요경비 증빙이 실제 지출과 일치하나요?
• 모든 공제 항목(의료비, 보험료, 교육비 등)을 정확히 입력했나요?
• 환급받을 은행 계좌가 본인 명의로 등록되어 있나요?

 

 

 마무리

종합소득세는 매년 반복되지만 여전히 어려운 개념으로 여겨집니다. 하지만 제대로 준비만 한다면 홈택스나 손택스를 통해 혼자서도 얼마든지 신고를 완벽히 마칠 수 있습니다. 특히 필요경비와 공제 항목을 빠짐없이 챙기면 세금 부담을 줄이고 환급금까지 받을 수 있는 좋은 기회가 됩니다.

 

이번 5월, 미루지 말고 여유 있게 종합소득세 신고를 완료해 보세요.

 

 

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